{"id":12180,"date":"2025-03-06T12:09:12","date_gmt":"2025-03-06T12:09:12","guid":{"rendered":"https:\/\/bosporus24.de\/?p=12180"},"modified":"2025-03-20T13:33:10","modified_gmt":"2025-03-20T13:33:10","slug":"wie-funktioniert-die-elektronische-steuererklaerung-elster-fuer-auslaendische-firmen","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/bosporus24.de\/de\/wie-funktioniert-die-elektronische-steuererklaerung-elster-fuer-auslaendische-firmen\/","title":{"rendered":"Wie funktioniert die elektronische Steuererkl\u00e4rung (ELSTER) f\u00fcr ausl\u00e4ndische Firmen?"},"content":{"rendered":"<p>ELSTER (<strong data-start=\"104\" data-end=\"137\">Elektronische Steuererkl\u00e4rung<\/strong>) ist das offizielle Online-Portal der deutschen Finanzverwaltung. Ausl\u00e4ndische Unternehmen, die in Deutschland steuerpflichtig sind, m\u00fcssen ihre Steuererkl\u00e4rungen <strong data-start=\"301\" data-end=\"329\">elektronisch \u00fcber ELSTER<\/strong> einreichen.<\/p>\n<h2><strong data-start=\"353\" data-end=\"383\">1. Wer muss ELSTER nutzen?<\/strong><\/h2>\n<p data-start=\"386\" data-end=\"462\"><strong data-start=\"388\" data-end=\"449\">Alle Unternehmen, die in Deutschland steuerpflichtig sind<\/strong>, darunter:<\/p>\n<ul data-start=\"463\" data-end=\"753\">\n<li data-start=\"463\" data-end=\"525\"><strong data-start=\"465\" data-end=\"523\">Gewerbetreibende &amp; Unternehmen mit Sitz in Deutschland<\/strong><\/li>\n<li data-start=\"526\" data-end=\"592\"><strong data-start=\"528\" data-end=\"590\">Ausl\u00e4ndische Unternehmen mit Betriebsst\u00e4tte in Deutschland<\/strong><\/li>\n<li data-start=\"593\" data-end=\"693\"><strong data-start=\"595\" data-end=\"658\">Ausl\u00e4ndische H\u00e4ndler mit Umsatzsteuerpflicht in Deutschland<\/strong> (z. B. Amazon FBA, Dropshipping)<\/li>\n<li data-start=\"694\" data-end=\"753\"><strong data-start=\"696\" data-end=\"751\">Firmen, die Mitarbeiter in Deutschland besch\u00e4ftigen<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p data-start=\"755\" data-end=\"950\"><strong data-start=\"758\" data-end=\"770\">Wichtig:<\/strong> Auch wenn dein Unternehmen nicht in Deutschland ans\u00e4ssig ist, aber hier Ums\u00e4tze erzielt, kann eine <strong data-start=\"870\" data-end=\"929\">Umsatzsteuerregistrierung &amp; Steuererkl\u00e4rung \u00fcber ELSTER<\/strong> erforderlich sein.<\/p>\n<h2 data-start=\"755\" data-end=\"950\">2. Welche Steuererkl\u00e4rungen k\u00f6nnen ausl\u00e4ndische Firmen \u00fcber ELSTER einreichen?<\/h2>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<table>\n<tbody>\n<tr>\n<td><strong>Steuerart<\/strong><\/td>\n<td><strong>Wer muss sie abgaben<\/strong><\/td>\n<td><strong>Frequenz<\/strong><\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">Umsatzsteuer-Voranmeldung<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Unternehmen mit Umsatzsteuerpflicht in Deutschland<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Monatlich \/ Quartalsweise<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">Umsatzsteuer-Jahreserkl\u00e4rung<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Unternehmen mit Umsatzsteuerpflicht<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">J\u00e4hrlich<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">Lohnsteuer-Anmeldung<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Unternehmen, die Mitarbeiter in Deutschland haben<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Monatlich<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">Gewerbesteuererkl\u00e4rung<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Unternehmen mit fester Betriebsst\u00e4tte in Deutschland<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">J\u00e4hrlich<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">K\u00f6rperschaftsteuererkl\u00e4rung<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Kapitalgesellschaften mit Sitz in Deutschland<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">J\u00e4hrlich<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">Einkommensteuererkl\u00e4rung<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Einzelunternehmen oder Freiberufler mit Steuerpflicht in Deutschland<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">J\u00e4hrlich<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong data-start=\"1762\" data-end=\"1771\">Tipp:<\/strong> Falls dein Unternehmen in Deutschland <strong data-start=\"1810\" data-end=\"1871\">nur umsatzsteuerpflichtig ist, aber keinen Firmensitz hat<\/strong>, musst du nur die <strong data-start=\"1890\" data-end=\"1937\">Umsatzsteuer-Voranmeldung &amp; Jahreserkl\u00e4rung<\/strong> abgeben.<\/p>\n<h2 data-start=\"1955\" data-end=\"2032\"><strong data-start=\"1958\" data-end=\"2030\">3. Anmeldung &amp; Registrierung bei ELSTER f\u00fcr ausl\u00e4ndische Unternehmen<\/strong><\/h2>\n<p data-start=\"2033\" data-end=\"2090\">Um ELSTER zu nutzen, musst du dich zuerst registrieren.<\/p>\n<p data-start=\"2092\" data-end=\"2136\"><strong data-start=\"2095\" data-end=\"2134\">Schritt 1: Registrierung auf ELSTER<\/strong><\/p>\n<ol data-start=\"2137\" data-end=\"2589\">\n<li data-start=\"2137\" data-end=\"2211\">Besuche die ELSTER-Website: \ud83c\udf10 <a href=\"https:\/\/www.elster.de\" target=\"_new\" rel=\"noopener\" data-start=\"2171\" data-end=\"2209\">www.elster.de<\/a><\/li>\n<li data-start=\"2212\" data-end=\"2257\">Klicke auf <strong data-start=\"2226\" data-end=\"2255\">\u201eBenutzerkonto erstellen\u201c<\/strong><\/li>\n<li data-start=\"2258\" data-end=\"2314\">W\u00e4hle die Option <strong data-start=\"2278\" data-end=\"2296\">\u201eOrganisation\u201c<\/strong> f\u00fcr Unternehmen<\/li>\n<li data-start=\"2315\" data-end=\"2379\">Gib deine <strong data-start=\"2328\" data-end=\"2356\">Steuernummer &amp; Steuer-ID<\/strong> (falls vorhanden) an<\/li>\n<li data-start=\"2380\" data-end=\"2494\">W\u00e4hle ein <strong data-start=\"2393\" data-end=\"2417\">Zertifikatsverfahren<\/strong> (z. B. ELSTER-Zertifikat, Software-Zertifikat, USB-Stick oder Kartenleser)<\/li>\n<li data-start=\"2495\" data-end=\"2589\">Erhalte per Post einen <strong data-start=\"2521\" data-end=\"2541\">Aktivierungscode<\/strong> (nur f\u00fcr Unternehmen mit Sitz in Deutschland)<\/li>\n<\/ol>\n<p data-start=\"2591\" data-end=\"2657\"><strong data-start=\"2594\" data-end=\"2655\">Schritt 2: Falls du keinen Firmensitz in Deutschland hast<\/strong><\/p>\n<ul data-start=\"2658\" data-end=\"2913\">\n<li data-start=\"2658\" data-end=\"2787\">Falls dein Unternehmen <strong data-start=\"2683\" data-end=\"2713\">keine deutsche Adresse hat<\/strong>, ben\u00f6tigst du eine <strong data-start=\"2733\" data-end=\"2758\">deutsche Steuernummer<\/strong> vom zust\u00e4ndigen Finanzamt.<\/li>\n<li data-start=\"2788\" data-end=\"2913\">Falls du nur umsatzsteuerpflichtig bist, kannst du dich direkt beim <strong data-start=\"2858\" data-end=\"2897\">Bundeszentralamt f\u00fcr Steuern (BZSt)<\/strong> registrieren.<\/li>\n<\/ul>\n<p data-start=\"2915\" data-end=\"2986\"><strong data-start=\"2918\" data-end=\"2984\">Schritt 3: ELSTER-Konto aktivieren &amp; Steuerformulare ausf\u00fcllen<\/strong><\/p>\n<ul data-start=\"2987\" data-end=\"3196\">\n<li data-start=\"2987\" data-end=\"3075\">Nach der Registrierung kannst du dich mit deinem <strong data-start=\"3038\" data-end=\"3063\">Zertifikat oder Login<\/strong> anmelden.<\/li>\n<li data-start=\"3076\" data-end=\"3131\">W\u00e4hle das passende Steuerformular und f\u00fclle es aus.<\/li>\n<li data-start=\"3132\" data-end=\"3196\">Sende die Steuererkl\u00e4rung <strong data-start=\"3160\" data-end=\"3176\">elektronisch<\/strong> an das Finanzamt.<\/li>\n<\/ul>\n<p data-start=\"3198\" data-end=\"3354\"><strong data-start=\"3201\" data-end=\"3210\">Tipp:<\/strong> Falls dein Unternehmen keine deutsche Adresse hat, kann ein <strong data-start=\"3271\" data-end=\"3313\">Steuerberater oder ein Fiskalvertreter<\/strong> f\u00fcr dich die Registrierung \u00fcbernehmen.<\/p>\n<h2 data-start=\"3361\" data-end=\"3432\"><strong data-start=\"3364\" data-end=\"3430\">4. Umsatzsteuer-Voranmeldung f\u00fcr ausl\u00e4ndische Firmen in ELSTER<\/strong><\/h2>\n<ul data-start=\"3433\" data-end=\"3883\">\n<li data-start=\"3433\" data-end=\"3599\">Falls du als <strong data-start=\"3448\" data-end=\"3519\">ausl\u00e4ndisches Unternehmen in Deutschland umsatzsteuerpflichtig bist<\/strong>, musst du die <strong data-start=\"3534\" data-end=\"3563\">Umsatzsteuer-Voranmeldung<\/strong> elektronisch \u00fcber ELSTER abgeben.<\/li>\n<li data-start=\"3600\" data-end=\"3883\">Die <strong data-start=\"3606\" data-end=\"3640\">F\u00e4lligkeit h\u00e4ngt vom Umsatz ab<\/strong>:\n<ul data-start=\"3646\" data-end=\"3883\">\n<li data-start=\"3646\" data-end=\"3722\"><strong data-start=\"3648\" data-end=\"3661\">Monatlich<\/strong> f\u00fcr Unternehmen mit mehr als 7.500 \u20ac Umsatzsteuer pro Jahr<\/li>\n<li data-start=\"3725\" data-end=\"3810\"><strong data-start=\"3727\" data-end=\"3746\">Viertelj\u00e4hrlich<\/strong> f\u00fcr Unternehmen mit weniger als 7.500 \u20ac Umsatzsteuer pro Jahr<\/li>\n<li data-start=\"3813\" data-end=\"3883\"><strong data-start=\"3815\" data-end=\"3827\">J\u00e4hrlich<\/strong> f\u00fcr Kleinunternehmer oder Firmen mit wenigen Ums\u00e4tzen<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<p data-start=\"3885\" data-end=\"3917\"><strong data-start=\"3888\" data-end=\"3915\">Wie geht das in ELSTER?<\/strong><\/p>\n<ol data-start=\"3918\" data-end=\"4097\">\n<li data-start=\"3918\" data-end=\"3946\"><strong data-start=\"3921\" data-end=\"3934\">Einloggen<\/strong> in ELSTER<\/li>\n<li data-start=\"3947\" data-end=\"4002\"><strong data-start=\"3950\" data-end=\"4000\">Formular \u201eUmsatzsteuer-Voranmeldung\u201c ausw\u00e4hlen<\/strong><\/li>\n<li data-start=\"4003\" data-end=\"4070\"><strong data-start=\"4006\" data-end=\"4025\">Eingaben machen<\/strong> (Umsatzsteuer, Vorsteuer, Differenzbetrag)<\/li>\n<li data-start=\"4071\" data-end=\"4097\"><strong data-start=\"4074\" data-end=\"4095\">Pr\u00fcfen &amp; absenden<\/strong><\/li>\n<\/ol>\n<p data-start=\"4099\" data-end=\"4222\"><strong data-start=\"4102\" data-end=\"4114\">Wichtig:<\/strong> Falls du die <strong data-start=\"4128\" data-end=\"4173\">Voranmeldung nicht rechtzeitig einreichst<\/strong>, drohen <strong data-start=\"4182\" data-end=\"4219\">S\u00e4umniszuschl\u00e4ge &amp; Strafzahlungen<\/strong>.<\/p>\n<h2 data-start=\"4229\" data-end=\"4313\"><strong data-start=\"4232\" data-end=\"4311\">5. ELSTER f\u00fcr ausl\u00e4ndische Online-H\u00e4ndler (z. B. Amazon FBA, eBay, Shopify)<\/strong><\/h2>\n<p data-start=\"4314\" data-end=\"4469\">Falls du als <strong data-start=\"4327\" data-end=\"4387\">ausl\u00e4ndischer H\u00e4ndler Waren an deutsche Kunden verkaufst<\/strong>, bist du verpflichtet, die <strong data-start=\"4415\" data-end=\"4466\">deutsche Umsatzsteuer zu berechnen &amp; abzuf\u00fchren<\/strong>.<\/p>\n<p data-start=\"4471\" data-end=\"4515\"><strong data-start=\"4471\" data-end=\"4513\">Optionen f\u00fcr die Umsatzsteuer-Meldung:<\/strong><\/p>\n<ul data-start=\"4516\" data-end=\"4728\">\n<li data-start=\"4516\" data-end=\"4619\"><strong data-start=\"4518\" data-end=\"4551\">OSS-Verfahren (One-Stop-Shop)<\/strong> \u2192 Falls du nur Waren aus einem EU-Land nach Deutschland verkaufst<\/li>\n<li data-start=\"4620\" data-end=\"4728\"><strong data-start=\"4622\" data-end=\"4662\">Direkte Registrierung in Deutschland<\/strong> \u2192 Falls du in Deutschland Waren lagerst (z. B. \u00fcber Amazon FBA)<\/li>\n<\/ul>\n<p data-start=\"4730\" data-end=\"4998\"><strong data-start=\"4733\" data-end=\"4766\">Wichtige Schritte f\u00fcr ELSTER:<\/strong><br data-start=\"4766\" data-end=\"4769\" \/>&#8211; Registriere dein Unternehmen f\u00fcr die <strong data-start=\"4808\" data-end=\"4842\">deutsche Umsatzsteuer (USt-ID)<\/strong><br data-start=\"4842\" data-end=\"4845\" \/>&#8211; F\u00fchre monatlich oder quartalsweise die <strong data-start=\"4886\" data-end=\"4915\">Umsatzsteuer-Voranmeldung<\/strong> in ELSTER durch<br data-start=\"4931\" data-end=\"4934\" \/>&#8211; Reiche die <strong data-start=\"4947\" data-end=\"4979\">Umsatzsteuer-Jahreserkl\u00e4rung<\/strong> elektronisch ein<\/p>\n<p data-start=\"5000\" data-end=\"5188\"><strong data-start=\"5003\" data-end=\"5012\">Tipp:<\/strong> Falls du dich nicht mit ELSTER auskennst, kannst du Tools wie <strong data-start=\"5075\" data-end=\"5108\">Hellotax, Taxdoo oder Avalara<\/strong> nutzen, die deine Umsatzsteuererkl\u00e4rungen automatisch \u00fcber ELSTER einreichen.<\/p>\n<p data-start=\"5000\" data-end=\"5188\">\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>ELSTER (Elektronische Steuererkl\u00e4rung) ist das offizielle Online-Portal der deutschen Finanzverwaltung. Ausl\u00e4ndische Unternehmen, die in Deutschland steuerpflichtig sind, m\u00fcssen ihre Steuererkl\u00e4rungen elektronisch \u00fcber ELSTER einreichen. 1. Wer muss ELSTER nutzen? Alle [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[22,187],"tags":[],"class_list":["post-12180","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-buerokratie-und-behoerdenwege-fuer-unternehmen","category-wie-funktioniert-die-elektronische-steuererklaerung-elster-fuer-auslaendische-firmen"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/bosporus24.de\/de\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/12180","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/bosporus24.de\/de\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/bosporus24.de\/de\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bosporus24.de\/de\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bosporus24.de\/de\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=12180"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/bosporus24.de\/de\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/12180\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":12448,"href":"https:\/\/bosporus24.de\/de\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/12180\/revisions\/12448"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/bosporus24.de\/de\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=12180"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/bosporus24.de\/de\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=12180"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/bosporus24.de\/de\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=12180"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}