{"id":12180,"date":"2025-03-06T12:09:12","date_gmt":"2025-03-06T12:09:12","guid":{"rendered":"https:\/\/bosporus24.de\/?p=12180"},"modified":"2025-03-20T13:33:10","modified_gmt":"2025-03-20T13:33:10","slug":"wie-funktioniert-die-elektronische-steuererklaerung-elster-fuer-auslaendische-firmen","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/bosporus24.de\/es\/wie-funktioniert-die-elektronische-steuererklaerung-elster-fuer-auslaendische-firmen\/","title":{"rendered":"\u00bfC\u00f3mo funciona la declaraci\u00f3n de la renta electr\u00f3nica (ELSTER) para las empresas extranjeras?"},"content":{"rendered":"<p>ELSTER (<strong data-start=\"104\" data-end=\"137\">Declaraci\u00f3n electr\u00f3nica<\/strong>) es el portal oficial en l\u00ednea de las autoridades fiscales alemanas. Las empresas extranjeras que est\u00e1n obligadas a pagar impuestos en Alemania deben presentar sus declaraciones fiscales por internet. <strong data-start=\"301\" data-end=\"329\">electr\u00f3nicamente a trav\u00e9s de ELSTER<\/strong> someterse.<\/p>\n<h2><strong data-start=\"353\" data-end=\"383\">1. \u00bfqui\u00e9n tiene que utilizar ELSTER?<\/strong><\/h2>\n<p data-start=\"386\" data-end=\"462\"><strong data-start=\"388\" data-end=\"449\">Todas las empresas sujetas a impuestos en Alemania<\/strong>incluyendo:<\/p>\n<ul data-start=\"463\" data-end=\"753\">\n<li data-start=\"463\" data-end=\"525\"><strong data-start=\"465\" data-end=\"523\">Comerciantes y empresas con sede en Alemania<\/strong><\/li>\n<li data-start=\"526\" data-end=\"592\"><strong data-start=\"528\" data-end=\"590\">Empresas extranjeras con establecimiento permanente en Alemania<\/strong><\/li>\n<li data-start=\"593\" data-end=\"693\"><strong data-start=\"595\" data-end=\"658\">Comerciantes extranjeros sujetos al IVA en Alemania<\/strong> (por ejemplo, Amazon FBA, dropshipping)<\/li>\n<li data-start=\"694\" data-end=\"753\"><strong data-start=\"696\" data-end=\"751\">Empresas que emplean personal en Alemania<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p data-start=\"755\" data-end=\"950\"><strong data-start=\"758\" data-end=\"770\">Importante:<\/strong> Aunque su empresa no tenga sede en Alemania pero genere ventas aqu\u00ed, un <strong data-start=\"870\" data-end=\"929\">Registro del IVA y declaraci\u00f3n de la renta a trav\u00e9s de ELSTER<\/strong> ser necesario.<\/p>\n<h2 data-start=\"755\" data-end=\"950\">2. \u00bfqu\u00e9 declaraciones fiscales pueden presentar las empresas extranjeras a trav\u00e9s de ELSTER?<\/h2>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<table>\n<tbody>\n<tr>\n<td><strong>Tipo de impuesto<\/strong><\/td>\n<td><strong>Qui\u00e9n tiene que pagarles<\/strong><\/td>\n<td><strong>Frecuencia<\/strong><\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">Declaraci\u00f3n anticipada del impuesto sobre las ventas<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Empresas sujetas al IVA en Alemania<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Mensual \/ Trimestral<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">Declaraci\u00f3n anual del IVA<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Empresas sujetas al IVA<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Anualmente<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">Inscripci\u00f3n en el impuesto sobre la renta<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Empresas con empleados en Alemania<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Mensualmente<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">Declaraci\u00f3n del impuesto sobre actividades econ\u00f3micas<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Empresas con establecimiento permanente en Alemania<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Anualmente<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">Declaraci\u00f3n del impuesto de sociedades<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Sociedades con domicilio social en Alemania<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Anualmente<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\n<p class=\"p1\">Declaraci\u00f3n de la renta<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Empresario individual o aut\u00f3nomo con obligaci\u00f3n tributaria en Alemania<\/p>\n<\/td>\n<td>\n<p class=\"p1\">Anualmente<\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong data-start=\"1762\" data-end=\"1771\">Consejo:<\/strong> Si su empresa tiene sede en Alemania <strong data-start=\"1810\" data-end=\"1871\">s\u00f3lo est\u00e1 sujeta al IVA, pero no tiene domicilio social<\/strong>s\u00f3lo tiene que utilizar el <strong data-start=\"1890\" data-end=\"1937\">Declaraci\u00f3n anticipada del IVA y declaraci\u00f3n anual<\/strong> entregar.<\/p>\n<h2 data-start=\"1955\" data-end=\"2032\"><strong data-start=\"1958\" data-end=\"2030\">3. registro en ELSTER para empresas extranjeras<\/strong><\/h2>\n<p data-start=\"2033\" data-end=\"2090\">Para utilizar ELSTER, primero debe registrarse.<\/p>\n<p data-start=\"2092\" data-end=\"2136\"><strong data-start=\"2095\" data-end=\"2134\">Paso 1: Registro en ELSTER<\/strong><\/p>\n<ol data-start=\"2137\" data-end=\"2589\">\n<li data-start=\"2137\" data-end=\"2211\">Visita la p\u00e1gina web de ELSTER: \ud83c\udf10 <a href=\"https:\/\/www.elster.de\" target=\"_new\" rel=\"noopener\" data-start=\"2171\" data-end=\"2209\">www.elster.de<\/a><\/li>\n<li data-start=\"2212\" data-end=\"2257\">Haga clic en <strong data-start=\"2226\" data-end=\"2255\">\"Crear cuenta de usuario\"<\/strong><\/li>\n<li data-start=\"2258\" data-end=\"2314\">Seleccione la opci\u00f3n <strong data-start=\"2278\" data-end=\"2296\">\"Organizaci\u00f3n<\/strong> para empresas<\/li>\n<li data-start=\"2315\" data-end=\"2379\">Introduzca su <strong data-start=\"2328\" data-end=\"2356\">N\u00famero de identificaci\u00f3n fiscal<\/strong> (si est\u00e1 disponible) a<\/li>\n<li data-start=\"2380\" data-end=\"2494\">Elija una <strong data-start=\"2393\" data-end=\"2417\">Procedimiento de certificaci\u00f3n<\/strong> (por ejemplo, certificado ELSTER, certificado de software, memoria USB o lector de tarjetas)<\/li>\n<li data-start=\"2495\" data-end=\"2589\">Recibir por correo un <strong data-start=\"2521\" data-end=\"2541\">C\u00f3digo de activaci\u00f3n<\/strong> (s\u00f3lo para empresas con sede en Alemania)<\/li>\n<\/ol>\n<p data-start=\"2591\" data-end=\"2657\"><strong data-start=\"2594\" data-end=\"2655\">Paso 2: Si no tiene domicilio social en Alemania<\/strong><\/p>\n<ul data-start=\"2658\" data-end=\"2913\">\n<li data-start=\"2658\" data-end=\"2787\">Si su empresa <strong data-start=\"2683\" data-end=\"2713\">no tiene direcci\u00f3n en Alemania<\/strong>necesitas un <strong data-start=\"2733\" data-end=\"2758\">N\u00famero de identificaci\u00f3n fiscal alem\u00e1n<\/strong> de la Agencia Tributaria competente.<\/li>\n<li data-start=\"2788\" data-end=\"2913\">Si s\u00f3lo est\u00e1 sujeto al IVA, puede solicitarlo directamente al <strong data-start=\"2858\" data-end=\"2897\">Oficina Central Federal de Impuestos (BZSt)<\/strong> registrarse.<\/li>\n<\/ul>\n<p data-start=\"2915\" data-end=\"2986\"><strong data-start=\"2918\" data-end=\"2984\">Paso 3: Activar la cuenta ELSTER y rellenar los formularios fiscales<\/strong><\/p>\n<ul data-start=\"2987\" data-end=\"3196\">\n<li data-start=\"2987\" data-end=\"3075\">Despu\u00e9s de registrarse, puede iniciar sesi\u00f3n con su <strong data-start=\"3038\" data-end=\"3063\">Certificado o nombre de usuario<\/strong> con\u00e9ctate.<\/li>\n<li data-start=\"3076\" data-end=\"3131\">Seleccione el formulario fiscal adecuado y rell\u00e9nelo.<\/li>\n<li data-start=\"3132\" data-end=\"3196\">Enviar la declaraci\u00f3n de la renta <strong data-start=\"3160\" data-end=\"3176\">electr\u00f3nico<\/strong> a la Agencia Tributaria.<\/li>\n<\/ul>\n<p data-start=\"3198\" data-end=\"3354\"><strong data-start=\"3201\" data-end=\"3210\">Consejo:<\/strong> Si su empresa no tiene una direcci\u00f3n en Alemania, un <strong data-start=\"3271\" data-end=\"3313\">Asesor fiscal o representante fiscal<\/strong> se encargar\u00e1 del registro por usted.<\/p>\n<h2 data-start=\"3361\" data-end=\"3432\"><strong data-start=\"3364\" data-end=\"3430\">4. declaraci\u00f3n anticipada del iva para empresas extranjeras en elster<\/strong><\/h2>\n<ul data-start=\"3433\" data-end=\"3883\">\n<li data-start=\"3433\" data-end=\"3599\">Si usted es un <strong data-start=\"3448\" data-end=\"3519\">es una empresa extranjera sujeta al IVA en Alemania<\/strong>debe utilizar el <strong data-start=\"3534\" data-end=\"3563\">Declaraci\u00f3n anticipada del impuesto sobre las ventas<\/strong> electr\u00f3nicamente a trav\u00e9s de ELSTER.<\/li>\n<li data-start=\"3600\" data-end=\"3883\">En <strong data-start=\"3606\" data-end=\"3640\">El vencimiento depende del volumen de negocios<\/strong>:\n<ul data-start=\"3646\" data-end=\"3883\">\n<li data-start=\"3646\" data-end=\"3722\"><strong data-start=\"3648\" data-end=\"3661\">Mensualmente<\/strong> para empresas con m\u00e1s de 7.500 euros de IVA al a\u00f1o<\/li>\n<li data-start=\"3725\" data-end=\"3810\"><strong data-start=\"3727\" data-end=\"3746\">Trimestral<\/strong> para empresas con menos de 7.500 euros de IVA al a\u00f1o<\/li>\n<li data-start=\"3813\" data-end=\"3883\"><strong data-start=\"3815\" data-end=\"3827\">Anualmente<\/strong> para peque\u00f1as empresas o empresas con poco volumen de negocio<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<p data-start=\"3885\" data-end=\"3917\"><strong data-start=\"3888\" data-end=\"3915\">\u00bfC\u00f3mo funciona esto en ELSTER?<\/strong><\/p>\n<ol data-start=\"3918\" data-end=\"4097\">\n<li data-start=\"3918\" data-end=\"3946\"><strong data-start=\"3921\" data-end=\"3934\">Conectarse<\/strong> en ELSTER<\/li>\n<li data-start=\"3947\" data-end=\"4002\"><strong data-start=\"3950\" data-end=\"4000\">Seleccione el formulario \"Declaraci\u00f3n anticipada del IVA<\/strong><\/li>\n<li data-start=\"4003\" data-end=\"4070\"><strong data-start=\"4006\" data-end=\"4025\">Realizar entradas<\/strong> (impuesto sobre las ventas, impuesto soportado, importe diferencial)<\/li>\n<li data-start=\"4071\" data-end=\"4097\"><strong data-start=\"4074\" data-end=\"4095\">Comprobar y enviar<\/strong><\/li>\n<\/ol>\n<p data-start=\"4099\" data-end=\"4222\"><strong data-start=\"4102\" data-end=\"4114\">Importante:<\/strong> Si tiene el <strong data-start=\"4128\" data-end=\"4173\">No presentar la preinscripci\u00f3n a tiempo<\/strong>amenazar <strong data-start=\"4182\" data-end=\"4219\">Recargos y sanciones por demora<\/strong>.<\/p>\n<h2 data-start=\"4229\" data-end=\"4313\"><strong data-start=\"4232\" data-end=\"4311\">5 ELSTER para minoristas en l\u00ednea extranjeros (por ejemplo, Amazon FBA, eBay, Shopify)<\/strong><\/h2>\n<p data-start=\"4314\" data-end=\"4469\">Si usted es un <strong data-start=\"4327\" data-end=\"4387\">un comerciante extranjero vende mercanc\u00edas a clientes alemanes<\/strong>est\u00e1 obligado a <strong data-start=\"4415\" data-end=\"4466\">Calcular y pagar el IVA alem\u00e1n<\/strong>.<\/p>\n<p data-start=\"4471\" data-end=\"4515\"><strong data-start=\"4471\" data-end=\"4513\">Opciones de declaraci\u00f3n del IVA:<\/strong><\/p>\n<ul data-start=\"4516\" data-end=\"4728\">\n<li data-start=\"4516\" data-end=\"4619\"><strong data-start=\"4518\" data-end=\"4551\">Procedimiento OSS (ventanilla \u00fanica)<\/strong> \u2192 Si solo vende mercanc\u00edas de un pa\u00eds de la UE a Alemania<\/li>\n<li data-start=\"4620\" data-end=\"4728\"><strong data-start=\"4622\" data-end=\"4662\">Registro directo en Alemania<\/strong> \u2192 Si almacena mercanc\u00edas en Alemania (por ejemplo, a trav\u00e9s de Amazon FBA).<\/li>\n<\/ul>\n<p data-start=\"4730\" data-end=\"4998\"><strong data-start=\"4733\" data-end=\"4766\">Pasos importantes para ELSTER:<\/strong><br data-start=\"4766\" data-end=\"4769\" \/>- Registre su empresa en el <strong data-start=\"4808\" data-end=\"4842\">Impuesto alem\u00e1n sobre las ventas (CIF)<\/strong><br data-start=\"4842\" data-end=\"4845\" \/>- Rellene el formulario mensual o trimestral <strong data-start=\"4886\" data-end=\"4915\">Declaraci\u00f3n anticipada del impuesto sobre las ventas<\/strong> en ELSTER a trav\u00e9s de<br data-start=\"4931\" data-end=\"4934\" \/>- Reiche el <strong data-start=\"4947\" data-end=\"4979\">Declaraci\u00f3n anual del IVA<\/strong> electr\u00f3nicamente<\/p>\n<p data-start=\"5000\" data-end=\"5188\"><strong data-start=\"5003\" data-end=\"5012\">Consejo:<\/strong> Si no est\u00e1 familiarizado con ELSTER, puede utilizar herramientas como <strong data-start=\"5075\" data-end=\"5108\">Hellotax, Taxdoo o Avalara<\/strong> que presentan autom\u00e1ticamente sus declaraciones de IVA a trav\u00e9s de ELSTER.<\/p>\n<p data-start=\"5000\" data-end=\"5188\">","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>ELSTER (Elektronische Steuererkl\u00e4rung) ist das offizielle Online-Portal der deutschen Finanzverwaltung. Ausl\u00e4ndische Unternehmen, die in Deutschland steuerpflichtig sind, m\u00fcssen ihre Steuererkl\u00e4rungen elektronisch \u00fcber ELSTER einreichen. 1. Wer muss ELSTER nutzen? 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