Як працює електронна податкова декларація (ELSTER) для іноземних компаній?

ЕЛЬСТЕР (Електронна податкова декларація) - офіційний онлайн-портал податкових органів Німеччини. Іноземні компанії, які зобов'язані сплачувати податки в Німеччині, повинні подавати свої податкові декларації онлайн. в електронному вигляді через ELSTER підкоритися.

1. хто повинен використовувати ELSTER?

Всі компанії, які несуть відповідальність за сплату податків у Німеччинів тому числі:

• Трейдери та компанії, що базуються в Німеччині
• Іноземні компанії з постійним представництвом у Німеччині
• Іноземні торговці з зобов'язаннями з ПДВ у Німеччині (наприклад, Amazon FBA, дропшиппінг)
• Компанії, які наймають персонал у Німеччині

Це важливо: Навіть якщо ваша компанія не базується в Німеччині, але генерує продажі тут, a Реєстрація ПДВ та податкова декларація через ELSTER може знадобитися.

2. які податкові декларації іноземні компанії можуть подавати через ELSTER?

Порада: Якщо ваша компанія базується в Німеччині є платником лише ПДВ, але не має юридичної адресивам потрібно лише використати Авансова декларація з ПДВ та річна декларація доставити.

3. реєстрація в ELSTER для іноземних компаній

Щоб користуватися ELSTER, ви повинні спочатку зареєструватися.

Крок 1: Реєстрація на ELSTER

1. Відвідайте веб-сайт ELSTER: 🌐 www.elster.de
2. Натисніть на "Створити обліковий запис користувача"
3. Виберіть опцію "Організація" для компаній
4. Введіть свій Податковий номер та податковий ідентифікатор (за наявності) до
5. Виберіть Процедура отримання сертифікату (наприклад, сертифікат ELSTER, сертифікат на програмне забезпечення, USB-накопичувач або кардрідер)
6. Отримайте поштою Код активації (тільки для компаній, що базуються в Німеччині)

Крок 2: Якщо у вас немає зареєстрованого офісу в Німеччині

• Якщо ваша компанія не має німецької адреситобі потрібен Німецький податковий номер з відповідної податкової інспекції.
• Якщо ви є платником лише ПДВ, ви можете подати заявку безпосередньо до Федеральне центральне податкове управління (BZSt) зареєструватися.

Крок 3: Активуйте обліковий запис ELSTER та заповніть податкові форми

• Після реєстрації ви можете увійти під своїм Сертифікат або логін увійдіть в систему.
• Виберіть відповідну податкову форму та заповніть її.
• Надішліть податкову декларацію електронний до податкової.

Порада: Якщо ваша компанія не має німецької адреси, a Податковий консультант або фіскальний представник візьме на себе реєстрацію за вас.

4. авансова декларація з ПДВ для іноземних компаній в ELSTER

• Якщо ви є ви є іноземною компанією, що сплачує ПДВ у Німеччиніви повинні використовувати Авансова декларація з податку на прибуток в електронному вигляді через ELSTER.
• У "The Термін погашення залежить від обороту:
  • Щомісяця для компаній з ПДВ понад 7 500 євро на рік
  • Щоквартально для компаній з ПДВ менше 7 500 євро на рік
  • Щорічно для малого бізнесу або компаній з низьким оборотом

Як це працює в ELSTER?

1. Увійдіть в систему в Ельстері
2. Виберіть форму "Авансова декларація з ПДВ"
3. Робіть записи (податок з продажу, податок на додану вартість, диференційована сума)
4. Перевірити та відправити

Це важливо: Якщо у вас є Не встигнути подати попередню реєстраціюпогрожувати Пеня та штрафні санкції за прострочення платежу.

5 ELSTER для іноземних інтернет-магазинів (наприклад, Amazon FBA, eBay, Shopify)

Якщо ви є іноземний трейдер продає товари німецьким покупцямви зобов'язані розрахувати та сплатити німецький податок з продажу.

Варіанти звітності з ПДВ:

• Процедура OSS (One-Stop-Shop) → Якщо ви продаєте товари тільки з країни ЄС до Німеччини
• Пряма реєстрація в Німеччині → Якщо ви зберігаєте товари в Німеччині (наприклад, через Amazon FBA)

Важливі кроки для ELSTER:
- Зареєструйте свою компанію на Податок з продажу в Німеччині (ідентифікаційний номер ПДВ)
- Заповніть щомісячний або щоквартальний Авансова декларація з податку на прибуток в ELSTER через
- Райх! Річна декларація з ПДВ в електронному вигляді

Порада: Якщо ви не знайомі з ELSTER, ви можете використовувати такі інструменти, як Hellotax, Taxdoo або Avalara які автоматично подають ваші декларації з ПДВ через ELSTER.