¿Cómo funciona la declaración de la renta electrónica (ELSTER) para las empresas extranjeras?

ELSTER (Declaración electrónica) es el portal oficial en línea de las autoridades fiscales alemanas. Las empresas extranjeras que están obligadas a pagar impuestos en Alemania deben presentar sus declaraciones fiscales por internet. electrónicamente a través de ELSTER someterse.

1. ¿quién tiene que utilizar ELSTER?

Todas las empresas sujetas a impuestos en Alemaniaincluyendo:

• Comerciantes y empresas con sede en Alemania
• Empresas extranjeras con establecimiento permanente en Alemania
• Comerciantes extranjeros sujetos al IVA en Alemania (por ejemplo, Amazon FBA, dropshipping)
• Empresas que emplean personal en Alemania

Importante: Aunque su empresa no tenga sede en Alemania pero genere ventas aquí, un Registro del IVA y declaración de la renta a través de ELSTER ser necesario.

2. ¿qué declaraciones fiscales pueden presentar las empresas extranjeras a través de ELSTER?

Consejo: Si su empresa tiene sede en Alemania sólo está sujeta al IVA, pero no tiene domicilio socialsólo tiene que utilizar el Declaración anticipada del IVA y declaración anual entregar.

3. registro en ELSTER para empresas extranjeras

Para utilizar ELSTER, primero debe registrarse.

Paso 1: Registro en ELSTER

1. Visita la página web de ELSTER: 🌐 www.elster.de
2. Haga clic en "Crear cuenta de usuario"
3. Seleccione la opción "Organización para empresas
4. Introduzca su Número de identificación fiscal (si está disponible) a
5. Elija una Procedimiento de certificación (por ejemplo, certificado ELSTER, certificado de software, memoria USB o lector de tarjetas)
6. Recibir por correo un Código de activación (sólo para empresas con sede en Alemania)

Paso 2: Si no tiene domicilio social en Alemania

• Si su empresa no tiene dirección en Alemanianecesitas un Número de identificación fiscal alemán de la Agencia Tributaria competente.
• Si sólo está sujeto al IVA, puede solicitarlo directamente al Oficina Central Federal de Impuestos (BZSt) registrarse.

Paso 3: Activar la cuenta ELSTER y rellenar los formularios fiscales

• Después de registrarse, puede iniciar sesión con su Certificado o nombre de usuario conéctate.
• Seleccione el formulario fiscal adecuado y rellénelo.
• Enviar la declaración de la renta electrónico a la Agencia Tributaria.

Consejo: Si su empresa no tiene una dirección en Alemania, un Asesor fiscal o representante fiscal se encargará del registro por usted.

4. declaración anticipada del iva para empresas extranjeras en elster

• Si usted es un es una empresa extranjera sujeta al IVA en Alemaniadebe utilizar el Declaración anticipada del impuesto sobre las ventas electrónicamente a través de ELSTER.
• En El vencimiento depende del volumen de negocios:
  • Mensualmente para empresas con más de 7.500 euros de IVA al año
  • Trimestral para empresas con menos de 7.500 euros de IVA al año
  • Anualmente para pequeñas empresas o empresas con poco volumen de negocio

¿Cómo funciona esto en ELSTER?

1. Conectarse en ELSTER
2. Seleccione el formulario "Declaración anticipada del IVA
3. Realizar entradas (impuesto sobre las ventas, impuesto soportado, importe diferencial)
4. Comprobar y enviar

Importante: Si tiene el No presentar la preinscripción a tiempoamenazar Recargos y sanciones por demora.

5 ELSTER para minoristas en línea extranjeros (por ejemplo, Amazon FBA, eBay, Shopify)

Si usted es un un comerciante extranjero vende mercancías a clientes alemanesestá obligado a Calcular y pagar el IVA alemán.

Opciones de declaración del IVA:

• Procedimiento OSS (ventanilla única) → Si solo vende mercancías de un país de la UE a Alemania
• Registro directo en Alemania → Si almacena mercancías en Alemania (por ejemplo, a través de Amazon FBA).

Pasos importantes para ELSTER:
- Registre su empresa en el Impuesto alemán sobre las ventas (CIF)
- Rellene el formulario mensual o trimestral Declaración anticipada del impuesto sobre las ventas en ELSTER a través de
- Reiche el Declaración anual del IVA electrónicamente

Consejo: Si no está familiarizado con ELSTER, puede utilizar herramientas como Hellotax, Taxdoo o Avalara que presentan automáticamente sus declaraciones de IVA a través de ELSTER.