Как работает электронная налоговая декларация (ELSTER) для иностранных компаний?

ЭЛЬСТЕР (Электронная налоговая декларация) - это официальный онлайн-портал налоговых органов Германии. Иностранные компании, обязанные платить налоги в Германии, должны подавать свои налоговые декларации через Интернет. в электронном виде через ELSTER подать.

1. кто должен использовать ELSTER?

Все компании, подлежащие налогообложению в Германиив том числе:

• Торговцы и компании, расположенные в Германии
• Иностранные компании с постоянным представительством в Германии
• Иностранные коммерсанты с обязательствами по НДС в Германии (например, Amazon FBA, дропшиппинг)
• Компании, нанимающие персонал в Германии

Важно: Даже если ваша компания находится не в Германии, но осуществляет продажи здесь, то Регистрация НДС и налоговая декларация через ELSTER необходимо.

2. какие налоговые декларации иностранные компании могут подавать через ELSTER?

Совет: Если ваша компания находится в Германии облагается только НДС, но не имеет зарегистрированного офисавам нужно только использовать Авансовая декларация по НДС и годовая декларация поставлять.

3. регистрация в ELSTER для иностранных компаний

Чтобы воспользоваться услугами ELSTER, необходимо сначала зарегистрироваться.

Шаг 1: Регистрация на сайте ELSTER

1. Посетите веб-сайт ELSTER: 🌐 www.elster.de
2. Нажмите на "Создать учетную запись пользователя"
3. Выберите вариант "Организация" для компаний
4. Введите свой Налоговый номер и идентификатор налогоплательщика (если есть) на
5. Выберите Процедура получения сертификата (например, сертификат ELSTER, сертификат программного обеспечения, USB-накопитель или устройство для чтения карт памяти)
6. Получите по почте Код активации (только для компаний, расположенных в Германии)

Шаг 2: Если у вас нет зарегистрированного офиса в Германии

• Если ваша компания не имеет немецкого адресавам нужен Немецкий налоговый номер от ответственного налогового органа.
• Если вы облагаетесь только НДС, вы можете подать заявление непосредственно в Федеральное центральное налоговое управление (BZSt) регистр.

Шаг 3: Активируйте учетную запись ELSTER и заполните налоговые формы

• После регистрации вы можете войти в систему, используя свой Сертификат или логин войти в систему.
• Выберите соответствующую налоговую форму и заполните ее.
• Отправьте налоговую декларацию электронный в налоговую инспекцию.

Совет: Если у вашей компании нет немецкого адреса, то Налоговый консультант или представитель фискальной службы возьмет на себя все заботы по регистрации.

4. Авансовая декларация по НДС для иностранных компаний в ELSTER

• Если вы вы являетесь иностранной компанией, облагаемой НДС в Германиивы должны использовать Авансовая декларация по налогу с продаж в электронном виде через ELSTER.
• Сайт Срок погашения зависит от оборота:
  • Ежемесячно для компаний с НДС более 7 500 евро в год
  • Ежеквартально для компаний с НДС менее 7 500 евро в год
  • Ежегодно для малого бизнеса или компаний с низким оборотом

Как это работает в ELSTER?

1. Войти в Элстере
2. Выберите форму "Авансовая декларация по НДС
3. Сделать записи (налог с продаж, входной налог, дифференцированная сумма)
4. Проверьте и отправьте

Важно: Если у вас есть Не подайте вовремя предварительную регистрациюугрожать Наценки и штрафы за просрочку платежа.

5 ELSTER для зарубежных интернет-магазинов (например, Amazon FBA, eBay, Shopify)

Если вы иностранный торговец продает товары немецким клиентамвы обязаны Рассчитывайте и платите налог с продаж в Германии.

Варианты отчетности по НДС:

• Процедура OSS (One-Stop-Shop) → Если вы продаете товары из стран ЕС только в Германию
• Прямая регистрация в Германии → Если вы храните товары в Германии (например, через Amazon FBA)

Важные шаги для ELSTER:
- Зарегистрируйте свою компанию для Налог с продаж в Германии (идентификатор НДС)
- Заполните ежемесячный или ежеквартальный отчет Авансовая декларация по налогу с продаж в Элстере через
- Райхе Годовая декларация по НДС в электронном виде

Совет: Если вы не знакомы с ELSTER, вы можете использовать такие инструменты, как Hellotax, Taxdoo или Avalara которые автоматически отправляют ваши декларации по НДС через ELSTER.